Eén plan voor uw volledige financiële horizon.
Het Master Pro Plan is geen product dat u afneemt, het is de werkmethode waarmee Pensioen Masters voor ondernemers en vrije beroepen één samenhangend financieel plan opzet. Pensioenopbouw, verloning, vastgoed, beleggingen en successie sluiten op elkaar aan in plaats van naast elkaar te bestaan, en het plan wordt jaarlijks getoetst aan uw evolutie en aan wijzigingen in fiscaliteit.
Het resultaat is een gestructureerd vermogen dat groeit volgens uw timing, fiscaal correct opgebouwd, en klaar wanneer u dat bent.
Losse producten leveren losse resultaten
De meeste ondernemers die bij ons aankloppen, hebben in de loop van de jaren een waaier aan financiële producten verzameld. Een IPT bij de ene verzekeraar, een groepsverzekering uit een vorig leven, een pensioensparen bij de bank, een woning op naam van de vennootschap, en een spaarrekening met cash die ergens nuttig moet worden ingezet.
Elk afzonderlijk product is op zich correct verkocht. Maar samen vormen ze geen plan. Niemand heeft ooit de optelsom gemaakt. Niemand heeft de fiscale interactie tussen IPT, VAPZ en de 80 procent-regel doorgerekend. Niemand heeft het verband gelegd tussen uw verloning vandaag en uw successieplanning over twintig jaar.
Het Master Pro Plan trekt die losse draden samen. We brengen alles in één overzicht, identificeren waar fiscaal voordeel onbenut blijft, en bouwen één coherent plan dat uw doelen ondersteunt in plaats van ze te bemoeilijken.
Vier fases, één plan
Elk Master Pro Plan doorloopt dezelfde vier fases. De volgorde is bewust: pas wanneer doorlichting en doelstelling op tafel liggen, kiezen we de instrumenten. Productverkoop hoort niet thuis aan het begin van een plan.
Doorlichting
Wij brengen uw inkomenspatroon, vennootschapsstructuur, bestaande pensioenopbouw, vastgoedportefeuille, beleggingen en gezinssituatie samen in één dossier. Bij deze fase hoort ook een kritische blik op uw bestaande contracten: welke groepsverzekeringen lopen er, welk rendement levert de IPT effectief, hoe staan uw warrantenplannen ten opzichte van de huidige fiscale spelregels.
Doelstelling
Concreet, in cijfers. Welk netto maandinkomen wilt u op pensioenleeftijd behouden? Welk pensioenkapitaal heeft u op 65 nodig om die levensstandaard te ondersteunen? Wilt u de zaak overdragen of verkopen, en op welke termijn? Welke vermogensoverdracht voorziet u naar uw kinderen? Zonder duidelijke doelen blijft elk advies een gok.
Plan opbouwen
Pas dan kiezen we de instrumenten. Welke verloningsmix voor de komende jaren, welke pensioenpijler heeft prioriteit, welk vastgoedscenario past bij uw cashflow, welke beleggingsstrategie buiten en binnen de vennootschap. Elk voorstel komt met een berekening en een vergelijking van alternatieven, zodat u beslissingen neemt op basis van cijfers.
Implementatie en jaarlijkse review
Wij zetten het plan in productie en coördineren met uw boekhouder, notaris en bankpartners. Daarna komen we jaarlijks samen om het plan te toetsen aan uw evolutie en aan wijzigingen in wetgeving. Een plan dat nooit bijgestuurd wordt, klopt na vijf jaar zelden nog. Onze klanten krijgen elk najaar een samenvatting van wat het voorbije jaar heeft opgeleverd en welke aanpassingen voorliggen.
Wat zit er in een Master Pro Plan?
Niet elk plan bevat alle pijlers, maar elk plan bekijkt ze alle vijf. Welke pijlers actief worden ingezet hangt af van uw situatie, uw cashflow en uw doelen.
Pensioenopbouw via de tweede en derde pijler
De fundering van elk plan. Voor zelfstandigen in hoofdberoep starten we met een geoptimaliseerde VAPZ tot het wettelijk plafond, of een POZ voor wie geen vennootschap heeft. Voor bedrijfsleiders met vennootschap voegen we IPT toe, met de premie berekend tot net onder de 80 procent-regel. Op pensioenleeftijd wordt het kapitaal belast aan ongeveer 10 procent eindbelasting, vergeleken met meer dan 50 procent op klassiek loon.
Daarbij komt eventueel pensioensparen of langetermijnsparen in privé, telkens met de juiste keuze tussen het 30 procent-tarief en het 25 procent-tarief op basis van uw volledige fiscale situatie.
Verloningsstructuur op uw vennootschap
Een marktconform basisloon dat voldoet aan de minimumdrempel voor het verlaagd VenB-tarief, aangevuld met voordelen alle aard, kostenvergoedingen en een doordachte bonusstructuur via warrantenplan. De jaarlijkse mix wordt afgestemd op de winstevolutie van de vennootschap.
Wanneer relevant voegen we een leasingstroom toe via private onroerende leasing. Zo komt cash uit de vennootschap aan ongeveer 9 à 10 procent fiscale druk in plaats van 30 procent dividend of 50 procent loon.
Vastgoedstrategie
Vastgoed wordt nooit als losse aankoop bekeken, maar als vermogenspijler binnen het plan. We vergelijken aankoop in privé, aankoop via vennootschap, vruchtgebruik en private onroerende leasing op basis van uw cashflow en horizon. De gekozen route wordt afgestemd met de pensioen- en successiepijler.
In veel dossiers betekent dat een aankoop op privé-naam, gefinancierd met een bulletkrediet, met een leasingstroom uit de vennootschap die de cashflow draagt.
Beleggingsbeleid binnen en buiten de vennootschap
Liquide reserves verdienen een actief beleid. Binnen de vennootschap onderzoeken we Tak 23, DBI-bevek of een effectenrekening, telkens afgewogen tegen het rendement, het risico en de eindbelasting bij liquidatie. In privé bouwen we een gespreide portefeuille via ETF's en fondsen, met aandacht voor de roerende voorheffing en de meerwaardefiscaliteit.
De beleggingskeuze volgt de horizon en het risicoprofiel, niet andersom.
Successie en familiale planning
Successieplanning hoort niet bij 60, maar zo vroeg mogelijk in het plan. Schenken bij leven aan 3 procent in Vlaanderen, opzetten van een maatschap voor uw beleggingsportefeuille, splitsing tussen vruchtgebruik en blote eigendom, juiste begunstigden in IPT en groepsverzekering. Telkens beslissingen die jaren op voorhand genomen moeten worden om hun fiscaal voordeel te ontplooien.
Voor familiale ondernemingen onderzoeken we ook de gunstregeling voor familiale vennootschappen, die toelaat het bedrijf met aanzienlijk verlaagde successierechten over te dragen, mits aan strikte voorwaarden voldaan wordt.
Wanneer is een Master Pro Plan zinvol?
Niet voor iedereen, en dat zeggen we eerlijk vooraf. Onderstaande profielen halen typisch het meeste uit de plan-aanpak.
Bedrijfsleiders met managementvennootschap
U heeft een actieve vennootschap met recurrente winsten en bouwt vermogen op buiten de vennootschap. Zowel pensioenopbouw als verloningsstructuur en vastgoedbeleid zijn op orde te brengen.
Vrije beroepen en consultants
Artsen, advocaten, IT-consultants en notarissen met een eigen vennootschap of als zelfstandige in hoofdberoep. Het plan optimaliseert zowel uw fiscale druk als uw vermogensopbouw op lange termijn.
Familiale ondernemingen
Voor wie de overdracht naar de volgende generatie binnen tien tot vijftien jaar voorzien is, biedt een plan de fiscale en juridische kaders om die transitie zonder onnodige successiekosten te realiseren.
Concrete resultaten over de looptijd
Jaarlijkse fiscale besparing
Mediaan over onze actieve klantendossiers, gemeten op het verschil tussen voor en na implementatie van het plan.
Pensioenkapitaal op 65
Gemiddelde toename van het geprojecteerd kapitaal op pensioenleeftijd, na herstructurering van bestaande pijlers.
Op maat van uw situatie
Geen templates, geen standaardpakket. Elk plan vertrekt vanuit uw cijfers en evolueert mee met uw leven.
